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Tabla de taxes en Estados Unidos: ¿cómo funciona?

Escrito por Rosangela Pariata - 9 de septiembre de 2022

Tabla de taxes en Estados Unidos: ¿cómo funciona?

¿Sabías que existe una Tabla de taxes en Estados Unidos? Esta no es más que una herramienta que ha creado el Servicio de Impuestos Internos (IRS). La cual es muy útil para llevar a cabo tu declaración tributaria.


Sin importar si eres un ciudadano estadounidense o un extranjero con estatus legal, es necesario que declares tus impuestos ante el fisco. Aparte de ser necesario, podemos decir que este es tu deber.

Así puedes apoyar el desarrollo del país y, además de ello, es posible que obtengas  algunos beneficios por hacerlo.

Esta tabla de impuestos contiene información sobre los diferentes montos a pagar dependiendo de lo que cada contribuyente gana al año. Por lo que te viene de maravilla para calcular tus taxes.

Además, como se encuentra tabulada en una forma progresiva, no tendrás que temer a ser empujado a una categoría fiscal más elevada. Dicho de otro modo, se le cobran mayores tarifas a las personas que tienen más ingresos y menores tarifas a quienes tienen menos ingresos.

Para estos efectos y muchos otros, el IRS cumple un papel fundamental. En este sentido, porque es la entidad responsable de recopilar toda la información acerca de las declaraciones de impuestos de los contribuyentes en el país.

¿Quieres aprender sobre los distintos taxes, cómo pagar menos y los errores que debes evitar? De haber respondido un sí, entonces has llegado al lugar indicado, porque de esto y más hablaremos en nuestra entrega del día de hoy.

Así que te invitamos a quedarte para que puedas esclarecer todas tus dudas.

¿Qué es la tabla de taxes en Estados Unidos?

Ahora que ya posees una idea general de cómo funciona el cálculo de impuestos, vamos a explicarte qué es la tabla de taxes en Estados Unidos.

Tal y como se ha mencionado, esta es una herramienta que tiene como propósito mostrarte, de manera ordenada, los pagos fiscales que debes hacer. Los cuales dependen de diversos factores, haciendo especial alusión a los ingresos que recibiste en todo el año y tu estado civil. Con solo esto, obtendrás un indicio de cuál tramo impositivo tomar.

Debemos resaltar que, el IRS de Estados Unidos, mantiene solo siete tramos impositivos diferentes para los taxes federales, estos son: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% y 37%. Tal como los puedes ver, van de manera creciente indicando que, a mayor ingreso, más se debe pagar.

Pero no por ello debes asustarte cuando tu tramo impositivo sea mayor en la tabla. Recuerda que el IRS calcula los tramos de manera escalonada, por lo que no todos tus ingresos estarán sujetos a una tasa alta.

Lee el siguiente ejemplo que te dejaremos y así entenderás mejor el cálculo escalonado de impuestos aplicado en USA:

Supongamos que, cada año, percibes una ganancia neta de $50 000 y tu estado civil es soltero. Entonces, los primeros $9 950 se encontrarán en el margen del 10% (primer tramo impositivo). Luego, hasta llegar a los $40 525, se usará el 12% (segundo tramo) y, el sobrante, estará ubicado en el 22% (tercer tramo).

¿Cómo identificar la categoría de impuestos?

Antes explicamos que debes enfocarte en el estado civil e ingresos tributables que posees para identificar la categoría de impuestos que mejor se te adapte. Cabe considerar, que el IRS solo reconoce los siguientes cinco estados civiles:

  • Soltero(a) o Single: aquí se identifican solo a las personas solteras, separadas o divorciadas, es decir todo aquel que vive solo sin pareja alguna.
  • Matrimonios o Married filing jointly: en este aplican las parejas casadas que deciden declarar de manera conjunta los ingresos y gastos fiscales.
  • Presentar impuestos de forma individual o Married filing separately: las personas casadas declaran de forma separada y así mantienen un ingreso individual más bajo. En algunas ocasiones, esto llega a ser beneficioso, pero no siempre es el caso.
  • Cabeza de familia o Head of a household: aplicable a aquellas personas solteras que pagaron más de lo necesario para sustentar una casa por más de medio año. Y que tienen a alguien calificado viviendo con ellos.
  • Viudo(a) calificado o qualified widows and widowers: las personas que perdieron a su pareja pueden declarar de manera conjunta si su cónyuge falleció durante ese mismo año.

Con respecto al último estado civil, las personas viudas calificadas son quienes tienen un hijo que aún es dependiente de ellas. Por tal motivo, es que pueden hacer uso de las deducciones más altas por los próximos dos años luego del deceso de su pareja. Ten presente que esto solo aplica si realizas una declaración conjunta.

¿Cuáles son los beneficios de conocer la tabla de taxes en Estados Unidos 2022?

Continuamos con los beneficios de conocer la Tabla de taxes en Estados Unidos durante el 2022. Algunos de ellos son:

  • Te ayuda a realizar algunos ajustes en tu presupuesto.
  • Te organizas mejor desde un punto de vista financiero, llegando al punto en que puedes proteger mejor tu patrimonio.
  • Apoyas al desarrollo del país, para que creen más obras públicas, bienes y servicios de los que también disfrutas.
  • Si estás casado(a), puedes determinar qué tan conveniente es declarar junto a tu cónyuge o por separado.
  • Con un buen uso y conocimiento de esta tabla, puedes llegar a declarar menos impuestos e inclusive ninguno.

Tabla de impuestos 2022

Antes de darte a conocer la información relacionada con la tabla de impuestos del año 2022, deberías saber primero si te corresponde declarar. Una forma fácil de hacerlo es accediendo a esta página del IRS. En ella encontrarás los requerimientos para la presentación de taxes del 2021 para mayor parte de los contribuyentes.

Si luego de consultar la página anterior, has concluido que tienes que declarar tus taxes, dirígete a este documento creado por el IRS. Cuando estés en él, ve a la página 142 y allí encontrarás las tasas impositivas correspondientes al año 2021.

Podrás encontrar no solo una Tabla de taxes en Estados Unidos, sino 4 de ellas. Cada una presenta información vinculada con los impuestos a declarar de acuerdo a los % establecidos por el IRS y la cantidad de ingresos de los contribuyentes.

¡Ah!, y las condiciones particulares de cada uno, haciendo referencia a lo siguiente:

  • Personas solteras.
  • Casados que presentan declaraciones conjuntas.
  • Casados que presentan declaraciones por separado.
  • Cabezas de familia u hogar.

¿Quieres saber si hay un aumento de taxes desde el 2021? Aquí encontrarás un PDF (en inglés), con esa información.

¿Qué debo saber del sistema tributario en Estados Unidos?

Lo primero que debes saber del sistema tributario en Estados Unidos, es que este fue optimizado por el IRS para que fuese progresivo. En términos simples, permite que, quienes sean más adinerados, paguen una mayor cantidad de impuestos durante el año.

Como estos tributos son escalonados, se dividen en dos elementos: tasas tributarias y tramos impositivos (los explicaremos a detalle más adelante).

Debemos señalar, que este sistema aplica para toda persona que percibe algún ingreso gravable dentro de los Estados Unidos, como pueden ser:

  • Ciudadanos estadounidenses y extranjeros con estatus legal válido que tienen fuentes de ingresos en USA.
  • Residentes que viven fuera del país.

En síntesis, todas las personas que trabajan por cuenta propia o bajo relación de dependencia.

¿Són lo mismo las tasas tributarias y los tramos impositivos?

No, no son lo mismo las tasas tributarias y los tramos impositivos.

Iniciemos explicándote unas cosas sobre los tramos impositivos. Estos se encuentran dentro de un rango ya determinado de dinero perteneciente a tus ingresos como contribuyente. ¿Cuál sería su funcionamiento? Han sido creados para incrementar, de manera progresiva, la tasa de impuestos según los ingresos del declarante.

Ahora, pasemos a hablarte sobre su acompañante, mejor conocido como las tasas tributarias. Cada tramo viene acompañado de una tasa impositiva (tributaria) y sus valores están expresados de manera porcentual (%).

¿Cuál sería el funcionamiento de las tasas y los tramos durante la declaración?

El funcionamiento de las tasas y los tramos durante la declaración se basa en que pagues lo justo según tus ingresos. Como te lo hemos venido explicando desde un principio, todo el sistema tributario de los Estados Unidos se basa en el escalonamiento.

Con eso en cuenta, vamos a mostrarte las consideraciones que toma el IRS para que este sistema funcione de forma correcta:

  • Ante todo, debemos señalar que, si estás en un tramo impositivo, no significa que todos tus impuestos serán calculados a una sola tasa impositiva.
  • Teniendo presente lo anterior, el cálculo de tus impuestos se dividirá en varias partes siendo el 10% la primera, 12% la segunda, 22% la tercera y así hasta llegar al tramo impositivo al que perteneces.
  • La última consideración se fundamenta en que, dependiendo de tus ingresos, pagarás un tributo fijo, escalonado o ninguno. Aunado a ello, todo esto puede variar según tus créditos fiscales, exenciones, deducciones y demás.

Tasa impositiva marginal

¿Conoces la tasa impositiva marginal? Esta también se aplica según el sistema progresivo y se refiere a que, si ganas un dólar adicional al momento de declarar, deberás subir de tramo. Recuerda que cada dólar estará gravado en el IRS.

Supongamos que durante el año tus ganancias fueron de $60 000. Eso te colocaría en el tercer tramo impositivo (el cual tiene una tasa del 22%) que va desde los $40 500 a los $85 300.

Sí llegas a ganar un dólar de más y este se le suma a tus ganancias anuales ($60 001), seguirías formando parte del tercer tramo. Y, por consiguiente, tendrías que pagar hasta el 22%.

Pero, sucedería algo diferente si tus ganancias fueran $85 300 (aun te mantienes en el 22%) y ganas un dólar extra; el cual se le sumaría ($85 301). Siendo este el caso, pasarías al cuarto tramo y se te aplicaría una tasa del 24%. Ese 24% es lo que se conoce como tasa impositiva marginal, porque te obliga a subir de tramo por un dólar de más.

Consideraciones a tomar en cuenta si eres contribuyente nuevo

A continuación, te mostramos algunas consideraciones que debes tomar en cuenta si eres un contribuyente nuevo:

  1. Lo primero que debes hacer es calcular todos los ingresos que has tenido durante el año. En caso de poseer más de un empleo, recuerda reunir los talones de pago para verificar tus ingresos reales. De manera que puedas saber cuáles están sujetos a impuestos.
  2.  Guarda en un lugar seguro todos los vales y documentos asociados a tus impuestos. Como, por ejemplo, las donaciones, préstamos estudiantiles, becas, facturas médicas, entre otros.
  3. Siempre guarda los soportes que te suministra el IRS, ya que este lo pedirá el siguiente año.
  4. Ten los formularios correspondientes a tu condición fiscal llenados con anticipación y sin equivocaciones. Es preferible que los tengas listos con algo de tiempo, de esa forma, evitarás cometer algún error.
  5. Asegúrate de tener tus deducciones y créditos fiscales a la mano si buscas reducir tus impuestos durante la declaración. No olvides que, aunque ambos tienen la misma finalidad, su aplicación es diferente. Si quieres saber más sobre cómo funciona cada uno, te invitamos a consultar esta información sobre el formulario 1040(SP) del IRS.

Ya para finalizar, te recordamos que el IRS no solo proporciona la Tabla de  taxes en Estados Unidos. Sino que, además, publica las fechas específicas para la presentación de los contribuyentes y mucha información útil.

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