¿Qué es un Roth IRA?: la cuenta sin impuestos para tu jubilación

A veces la rutina nos impide pensar en el futuro. Pero si no tienes una cuenta de jubilación que disponga tu empleador o bien, piensas que puede no ser suficiente este ingreso para tu vejez. Las cuentas Roth Ira son una muy buena opción para capitalizarse y lograr una mejor calidad de vida luego de tu retiro.

A continuación te contaré su historia, en qué consisten, cómo se puede abrir una cuenta de este tipo, la diferencia entre una cuenta Ira Tradicional y una Roth y la forma en que funciona. La cuenta

Roth Ira es a la larga una seguridad para ti y tu familia, para que puedan disfrutar de una buena vida luego de un largo período de trabajo.

¿Qué es una cuenta de Roth IRA?

Las cuentas individuales de jubilación (IRA) te permiten ahorrar para la época posterior a tu retiro laboral, aprovechando algunos beneficios fiscales. Se diferencian de otros planes de jubilación como 401 (k), 403 (b), SEP y SIMPLE IRA, ya que pueden ser tomadas por cualquier persona sin necesidad que el empleador lo ofrezca.

La cuenta IRA tradicional fue creada por la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de Empleados de 1974 (ERISA) y no abona impuestos sobre las ganancias de las inversiones hasta que se retira o distribuye el capital. La cuenta de retiro Roth Ira permite realizar contribuciones después de impuestos, por lo que cualquier ganancia como parte de una distribución calificada podrá retirarse libre de gravámenes durante la jubilación.

Es decir, si te preguntas “una cuenta Roth Ira qué es?”, podría decirte que es la mejor forma de ahorrar para la jubilación por decisión propia siempre que se considere que se pagarán más impuestos luego del retiro que en la actualidad. Además tiene otros beneficios que veremos a continuación.

¿Qué significa Roth IRA?

Roth Ira invoca el nombre que reciben en general las cuentas individuales de jubilación (IRA) y el apellido del ex-senador por Delaware, William Roth, que fue el impulsor de la modificación de las cuentas Ira tradicionales a través de la Ley de Alivio al Contribuyente que dictó el Congreso de los Estados Unidos en 1997 y que se conoce como la reglamentación más importante en deducción impositiva de su historia.

Es una cuenta excepcionalmente flexible, que permite distribuciones a cualquier edad por lo que la mayoría de sus inversionistas suelen ser jóvenes. Puedes acceder a tu dinero desde el día siguiente a la inversión. No son gravables al momento de jubilarse, independientemente de su nivel de ingresos.

Las cuentas de retiro Roth Ira forman parte de la oferta de productos de la mayor parte de las entidades autorizadas por la IRS. La mayoría de los inversionistas acuden a un profesional financiero para asesorarse sobre su mejor estrategia para la jubilación.

¿Cómo abrir un Roth IRA?

Las cuentas Roth Ira se pueden abrir a cualquier edad. Actualmente puede ingresar cualquier persona cuyos ingresos sean menores a 140.000 dólares anuales, si reporta impuestos de manera individual, o de hasta 208.000 dólares si reporta de manera conjunta. Estos datos son actualizados cada año por la agencia IRS.

Cumpliendo estos mínimos requisitos, puedes acceder a una cuenta Roth Ira desde cualquier entidad financiera o banco, donde podrán informarte los límites de contribución anual (actualmente se encuentran en $6.000, no deducible de impuestos), las ventajas fiscales y las reglas de distribución.

Se utiliza una formula para estimar la cantidad máxima que puedes ingresar en esta cuenta. Que consiste en restar los ingresos del nivel máximo del rango actualizado (para el 2021 es de 140.000 o 208.000 dólares, según corresponda) y luego dividirlo por este mismo número para conocer el porcentaje de los $6.000 que se puede aportar.

A la hora de abrir una cuenta de retiro Roth Ira, la mayoría opta por un servicio de corredor profesional completo. Entre los destacados se encuentran las agencias Charles Schwab y Sofi Invest que ofrecen movimientos libres de comisiones; Vanguard y Fidelity que son líderes en inversiones privadas o bancos como Merril o Popular.

Para elegir la mejor opción se deben considerar las comisiones, gastos de mantenimiento y de inactividad, y en base a la proyección de los movimientos que se realizarán en la cuenta optar por el más conveniente de acuerdo a estas expectativas. También es importante sentirse cómodo y seguro con la entidad financiera que se seleccionará.

Diferencia entre Ira Tradicional y Roth

La diferencia en los beneficios que brindan una u otra cuenta, dependerá del nivel impositivo del declarante. Específicamente en la tasa impositiva que se espera al momento de la jubilación o en las expectativas de ingresos para esta época.

En la cuenta Ira Tradicional sus contribuciones crecen libres de impuestos hasta el momento de las distribuciones. Si bien no tiene límites en los ingresos anuales, la edad más temprana para su retiro es a los 59 años y medio, siendo la opción más regular después de los 72 años.

La cuenta de retiro Roth Ira permite una distribución a cualquier edad, si bien hasta la jubilación no incluirá las ganancias. Tiene límites de ingreso que se actualizan anualmente y permite beneficios tributarios con un antigüedad mínima de 5 años.

También es una excelente opción para aquellas personas que busquen facilitar las cosas para sus herederos. Quienes reciben una Ira Tradicional deben pagar impuestos sobre el ingreso del dinero de la cuenta. La Roth Ira no es una cuenta gravable y permite un crecimiento durante dos o tres generaciones, sin sufrir tasas impositivas.

Para decidir la mejor opción a la hora de elegir, se deben considerar factores como las tasas impositivas actuales y futuras, la libertad de hacer uso de los fondos y la proyección de los ingresos estimados para los próximos años.

También es importante atender a las expectativas de aumentos en las tasas, muchos inversionistas en Roth Ira se aseguran fijar su valoración impositiva en los números actuales, evitando así la expectativa de aumentos al momento del retiro.

¿Cómo funciona Roth IRA?

La cuenta de retiro Roth Ira tiene un funcionamiento similar a cualquier otra cuenta de inversión privada. Es importante considerar algunos aspectos particulares para sacarle el mayor provecho.

Según datos oficiales la mayor parte de estas cuentas se abren con contribuciones y muestran persistencia en su actividad a lo largo de toda la carrera laboral.

Al abrir una cuenta Roth Ira a través de un corredor de bolsa, banco o compañía financiera comienza una etapa de ahorro para su jubilación. Siempre que se obtengan ingresos, se pueden realizar contribuciones, sin importar la edad. Se puede mantener en forma indefinida, no hay distribuciones mínimas requeridas.

Esta cuenta puede financiarse de distintas maneras como: contribuciones regulares, aportes de los cónyuges, transferencias, contribuciones de arrastre y conversiones. Los aportes deben realizarse en efectivo o cheques. No se utilizan valores o activos. Una vez proporcionados los fondos hay opciones para la cartera de inversiones como fondos mutuos, acciones, bonos, etc.

Se debe tener en cuenta que hay ingresos que no pueden considerarse para las contribuciones en esta cuenta como ser: alquileres u otros beneficios por mantenimiento de la propiedad, intereses, pensiones o rentas vitalicias, dividendos de acciones y ganancias de capital.

Dirigiéndose a una institución aprobada por la IRS, podrá recibir las diferentes opciones disponibles, plazos y otros detalles que dependen de cada entidad. Sin embargo, siempre se proporcionarán algunos documentos básicos como: la declaración de divulgación del Ira, el acuerdo de adopción de la Ira y el documento del plan.

Cada año se podrán realizar aportes de acuerdo a los ingresos y antes de la fecha límite para la presentación de impuestos de cada contribuyente. Las tarifas para la gestión de la cuenta varían en cada institución financiera, al igual que las opciones de inversión. Por esto es importante tener en cuenta el perfil personal a la hora de elegir.

Según los riesgos que se deseen asumir, que por supuesto derivarán en el potencial de ganancias, y las preferencias de inversión, es de vital importancia considerar los costos de las transacciones, tarifa de mantenimiento y si cuenta con cargos por inactividad. Hay bancos y agencias que ofrecen importantes descuentos para sus clientes activos.

También se debe valorar la cobertura definida por el seguro, ya que las cuentas Ira se encuentran en una categoría distinta a las cuentas de depósito convencionales. La FDIC (Corporación Federal de

Seguros de Depósito) define un monto máximo para las cuentas Ira Tradicional o Roth Ira.

Para financiar una cuenta Roth se valorarán los ingresos, pero más específicamente los producidos por el trabajo. Es decir, los aportes deben surgir del salario, sueldo, comisiones, bonos, etc. En caso de contar con un emprendimiento propio o formar parte de una sociedad, se considerarán las ganancias netas del negocio menos las deducciones de jubilación y los impuestos de autoempleo.

Por último, se pueden recibir aportes de un cónyuge o bien financiar su cuenta de retiro Roth Ira. Para esto se debe estar legalmente casado y presentar una declaración impositiva conjunta. Las condiciones para las contribuciones son esencialmente las mismas y siempre las cuentas deben ser independientes, ya que no es posible tener una Roth Ira en forma conjunta.

¿Qué ventajas tiene?

La cuenta Roth Ira, que es en definitiva un ahorro extra para la vejez, cuenta con una gran cantidad de beneficios en relación con la Ira Tradicional. Es una excelente opción para quienes cuenten con ingresos de hasta 140.000 o 208.000 dólares anuales, según la forma de presentación impositiva.

Permite deducir impuestos en la actualidad y relajarse con una jubilación libre de percepciones. Se puede ingresar a cualquier edad y disponer en cualquier momento del capital aportado, sin contar con una edad mínima para las distribuciones. Es la opción de preferencia entre los jóvenes y la que mayor crecimiento ha tenido luego de los aumentos en impuestos al ingreso.

Se mantienen en una gran variedad de empresas financieras, siendo los servicios de corretaje los de preferencia. Seguidos por entidades de inversión privada, bancos y fondos comunes de inversión.

Permite apostar a múltiples activos, entre los que se destacan las acciones y los bonos.

Es además una virtuosa inversión como soporte en caso de desempleo, tratamientos médicos y para los familiares en caso de defunción. Inclusive hay formas de disponer fácilmente del capital para gastos de educación superior calificados y en caso de tener un hijo por parto o adopción.