El IRS revisa las cuentas de banco: ¿con qué finalidad?

Una propuesta del Departamento del Tesoro le habría dado al IRS acceso a más información sobre cuentas financieras. ¿El IRS revisa las cuentas de banco?

¿Quién investiga las cuentas bancarias en Estados Unidos?

¿El IRS revisa las cuentas de banco? La Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN o Informe de Cuentas Bancarias y Financieras Extranjeras FBAR), establecida el 25 de abril de 1990, sirve como la Unidad de Inteligencia Financiera de los Estados Unidos de América en el país y en el extranjero.

Es un organismo autorizado por el Departamento del Tesoro para combatir los delitos financieros en EE.UU. FinCEN o FBAR recopila y examina transacciones monetarias para prevenir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.

La misión de FinCEN

Protege el sistema y los servicios financieros de las organizaciones del crimen organizado y combate eficazmente el lavado de dinero. Además, pretende facilitar su detección aumentando la integración del sector.

¿Qué hace FinCEN?

Examina los informes de las entidades financieras para comprobar si se han cometido delitos de blanqueo de capitales o financiación del terrorismo. También funciona para informar a las instituciones sobre sospechosos y actividades sospechosas.

Su campo de actividad es amplio. Su objetivo es detectar y prevenir todas las transacciones ilegales, desde el delito más complicado hasta el delito más sencillo.

Con la Ley Patriota de los EE. UU., que entró en vigor en 2001, la FinCEN se ha convertido en una importante autoridad de los EE. UU., que investiga a personas con mayores poderes y sospechas de lavado de dinero y financiación del terrorismo.

Responsabilidades de la FinCEN

• Audita el cumplimiento de las normas contra el lavado de dinero y contra el financiamiento del terrorismo de las organizaciones reguladas.
• Regula e interpreta la normativa ALD/CFT.
• Examina los informes de actividades sospechosas.
• Determina y regula los requisitos de información que deben cumplir las empresas.
• Apoya las investigaciones y los enjuiciamientos de las fuerzas del orden.
• Depende del Ministerio de Hacienda.
• Comparte información con Unidades de Inteligencia Financiera internacionales.
• Detecta y mide amenazas de delitos financieros locales y globales.

¿Cuáles son los requisitos de FinCEN?

FinCEN, la Unidad de Inteligencia Financiera de los Estados Unidos, otorga a las instituciones financieras algunas responsabilidades y obligaciones para detectar y prevenir delitos financieros. Algunas obligaciones se enumeran a continuación.

• Deben garantizar la identificación del cliente a través de los procedimientos.
• Conocer a su cliente durante los procesos de apertura de la cuenta del cliente.
• Deben determinar el nivel de riesgo del cliente con los procedimientos de debida diligencia del cliente y de debida diligencia mejorada.
• Deben cumplir con las leyes contra el lavado de dinero.
• Están obligados a informar a FinCEN en situaciones dudosas.
• Deben compartir toda la información sobre las personas solicitadas por FinCEN con FinCEN.
• Están obligados a mantener la información del cliente y las transacciones de la cuenta durante un período determinado.
• Están obligados a cancelar las transacciones monetarias de quienes han sido sancionados por Estados Unidos.
• Tienen que escanear a sus clientes en las listas de sanciones, comenzando con la incorporación del cliente a las sanciones de transacción de las personas sancionadas.

Las instituciones financieras que operan en los Estados Unidos deben cumplir con las leyes y regulaciones pertinentes. En consecuencia, deben seguir las normas de la FinCEN y cumplir estrictamente con sus obligaciones. FinCEN multa a las organizaciones que no cumplen con sus obligaciones ALD y CFT, esto con la finalidad que sepas por qué el IRS revisa las cuentas de banco.

Muchas organizaciones proporcionan soluciones que permiten a las instituciones financieras cumplir con las regulaciones. Estos que operan en los EE. UU., pueden cumplir con sus obligaciones de la Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN) y la Ley de Secreto Bancario con el Escáner de Sanciones.

¿Por qué el IRS investiga mis cuentas?

Las cuentas de cheques personales son cuentas individuales privadas que las personas usan para guardar el dinero que reciben. No es una cuenta típicamente investigada o monitoreada por el Servicio de Impuestos Internos (IRS).

Sin embargo, esto está cambiando con un nuevo plan del IRS para monitorear las cuentas corrientes. Ahora, la agencia está pidiendo a los bancos que informen el flujo de efectivo anual de los titulares de bancos todos los días para comparar estas declaraciones con las declaraciones de impuestos.

El plan recientemente publicado por el IRS establece que tienen la intención de exigir a los bancos que informen el monto total de los depósitos que usted recibió como individuo.

Esto podría ser una violación de la privacidad para los titulares de cuentas bancarias que reciben más de $600 en sus cuentas personales o realizan transacciones por valor de más de $600 en un año. Esencialmente, casi todos los titulares de cuentas bancarias en los Estados Unidos.

El objetivo del plan es encontrar titulares de cuentas que utilicen cuentas corrientes personales para evitar pagar la cantidad total de impuestos.

¿El IRS revisa las cuentas de banco? Sí. El IRS tiene mucha información sobre los contribuyentes y sus cuentas a través del Departamento del Tesoro y los bancos. La mayoría de la información monitoreada es:

• Sus declaraciones de impuestos presentadas.
• Declaraciones de información sobre ti (Formularios W-2, Formulario 1099, etc.) bajo tu Número de Seguro Social
• Datos de terceros, como la Administración del Seguro Social
• Debido a las declaraciones de información, el IRS probablemente ya conozca tus cuentas financieras.

Aquí hay unos ejemplos:

• Cuando recibes más de $10 de interés en una cuenta bancaria durante el año, el banco tiene que informar ese interés al IRS en el formulario 1099-INT.
• Si tienes cuentas de inversión, el IRS puede verlas en los informes de ventas de acciones y dividendos a través de los formularios 1099-DIV y 1099-B.
• Si tienes una IRA, el IRS lo sabrá a través del Formulario 5498.
• Al recibir un pago a través de una cuenta de comerciante (como PayPal o VISA) y tienes suficientes transacciones, el IRS verá el monto de estas transacciones en el Formulario 1099-K.

Cómo saber qué tiene el IRS sobre tus cuentas financieras

Para ver la información del IRS sobre tus cuentas financieras, solicita tu transcripción de salarios e ingresos del año al IRS. A finales de julio, esta transcripción mostrará la mayoría de tus declaraciones de información que se informan al IRS o si deseas Cambiar cuenta de banco en el IRS.

¿Qué sucede si el IRS quiere más detalles sobre tus cuentas bancarias?

¿El IRS revisa las cuentas de banco? En algunas situaciones, el IRS querrá saber sobre las transacciones exactas en tus cuentas bancarias o sobre otras cuentas que no aparecen en tus declaraciones de impuestos o declaraciones informativas.

La mayoría de las veces, estas consultas provendrían de un empleado específico del IRS durante una auditoría (agente de ingresos) o un problema de impuestos atrasados ​​(oficial de ingresos).

El agente de ingresos estaría buscando para ver si declaraste todos tus ingresos. Por ejemplo, si el agente de ingresos que lo audita ve depósitos en efectivo sin explicación en tu cuenta, puede sospechar que no declaró todos tus ingresos en tu declaración.

En un problema de impuestos atrasados, el oficial de ingresos del IRS estaría buscando en tu información financiera activos que podrías usar para pagar tu factura de impuestos o presentar una declaración de impuestos tardía.

Lo primero que haría el IRS sería pedirte estos registros. Si te niegas o no los proporcionas antes de la fecha límite del IRS, el IRS puede solicitar los registros directamente de tu banco o institución financiera.

Puedes impugnar la citación (lo que se denomina «anular» la citación) si puedes demostrar que la citación no tiene un propósito legítimo o que la información es irrelevante para el propósito. También puedes impugnar la citación alegando que el IRS ya tiene la información.

¿Cuánto dinero puedo tener en el banco sin declarar en USA?

Al hacer un depósito menor a $10.000 en forma de efectivo, en el menor tiempo posible, ya no es necesario notificarlo. Ya cuando se empiezan a hacer estos pagos en forma de efectivo más pequeños en un tiempo de 1 año, comienza una cuenta regresiva de 15 días para notificar al IRS cuando ya los depósitos en efectivo son mayores a $10.000.

El IRS también puede analizar los depósitos «estructurados» sospechosos que se realizaron para evadir los requisitos de informes de $10.000 o más.

Por ejemplo, si depositas constantemente $9.800 durante dos semanas para evadir al IRS. En este caso, el banco presentará un Reporte de Actividad Sospechosa ante la FinCEN. También pueden presentar voluntariamente informes de presentación de depósitos sospechosos de menos de $10.000.

Como propietario de una pequeña empresa, si prevés un momento en el que recibirás fondos suficientes para superar los $10.000 en depósitos en un futuro cercano, habla con el banco o cooperativa de crédito. Ellos te informarán sobre la mejor manera de cumplir con las reglas descritas por la Ley de Secreto Bancario.

Como propietario de una empresa, ¿estás obligado a declarar grandes transacciones en efectivo?

Los bancos no son los únicos en apuros por reportar transacciones en efectivo de más de $10.000. Si tu comercio o negocio recibe un pago en efectivo de $10.000 o más, deberás presentar el Formulario 8300.

Si tu empresa recibe un pago en efectivo de más de $10.000, también debes informar la transacción. Para hacerlo, utilizará el Formulario 8300, que ofrece información valiosa para el Servicio de Impuestos Internos y la Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN).

Ayuda a las agencias a combatir el lavado de dinero que se utiliza para facilitar diversas actividades delictivas, como el tráfico de drogas y el financiamiento del terrorismo. Según el IRS, aquí hay algunas cosas que debes tener en cuenta al presentar el Formulario 8300.

Las transacciones y negocios que reciben más de $10.000 en efectivo en una sola transacción o en transacciones relacionadas deben presentar el Formulario 8300 del IRS/FinCEN, Informe de pagos en efectivo superiores a $10.000 recibidos en una transacción o negocio.

Las transacciones que requieren el Formulario 8300 incluyen, pero no se limitan a:

• Contribuciones de acuerdo de depósito en garantía
• Pagos de deudas preexistentes
• compras de instrumentos negociables
• Reembolso de gastos
• Hacer o pagar un préstamo
• Venta de bienes o servicios
• Venta de bienes inmuebles
• Alquiler de bienes inmuebles o muebles
• Venta de bienes intangibles
• Cambio de efectivo por otro efectivo
• Contribuciones de fideicomiso de custodia

El efectivo se puede recibir como una suma global, pagos a plazos que hacen que el total de efectivo recibido dentro de un año del pago inicial sume más de $10.000 y pagos no informados previamente que hacen que el total de efectivo recibido dentro de un período de 12 meses sume más de $10.000.

Si los depósitos en efectivo se realizaron a una cuenta conjunta, deberás identificar a cada depositante.

El efectivo puede ser en moneda estadounidense o extranjera

El efectivo también incluye cheques de caja, giros bancarios, cheques de viajero y giros postales. Si un cliente paga con un cheque de caja, giro bancario, cheque de viajero o giro postal superior a $10.000, la institución financiera emisora ​​deberá informar la transacción.

Si un cliente paga con uno de estos instrumentos y es menos de $10.000, deberá presentar el formulario 8300 en algunos casos, como para la venta de artículos coleccionables o viajes y entretenimiento, donde el precio de venta relacionado de todas las transacciones es más de $10.000.

Se envía una copia de este formulario a la Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN). A las empresas que no informen estas transacciones se les pueden imponer sanciones severas.

¿Qué pasa si doy mal mi número de cuenta? Si está sobre investigación tu cuenta esto traerá mayor sospecha a la hora de una revisión, a menos que lo notifiques.

¿Cómo cambiar el número de cuenta en el IRS?

Es posible que el número de cuenta bancaria proporcionado en una declaración de impuestos anterior ya no esté activo. Los contribuyentes que no quieran tener problemas con sus reembolsos deben actualizar sus números de cuenta bancaria.

Para fines de pago de estímulo, debes saber que el IRS no lo enviará incluso después de actualizar con el número de cuenta bancaria correcto. Debes presentar tu declaración y reclamar el crédito de reembolso de recuperación de 2021 para obtener tu pago de estímulo, ya que son un pago adelantado de este crédito.

Si deseas cambiar tu cuenta bancaria o número de ruta para un reembolso de impuestos, llama al IRS al 800-829-1040.