¿Cómo saber si mi ITIN está vencido en USA?

Primero que nada y antes de responder a ¿cómo saber si mi ITIN está vencido? Es importante aclarar que es el ITIN. Este número es la Identificación Personal del Contribuyente para la tramitación de impuestos de cada persona emitido por el Servicio de Impuestos Internos.

El IRS es quién emite los ITIN a las personas que requieren tener un número de identificación del contribuyente de los Estados Unidos, pero que por algún motivo no tienen o no cuentan con los requisitos para la adquisición de un número de Seguro Social de la Administración de Seguro Social.

Este número es emitido independientemente del estado migratorio de cada persona, ya que los extranjeros residentes y los no residentes pueden verse obligados a presentar una declaración de impuestos o una declaración informativa de los Estados Unidos.

¿Cómo saber si mi ITIN Number está vencido?

Ya aclarado lo que es el ITIN, ahora vamos al siguiente paso, ¿cómo saber si mi ITIN está vencido?. Para eso les recordamos que todos los números ITIN que no se hayan usado en una declaración de impuestos federal al menos una vez en los últimos tres años fiscales expiraron el 31 de diciembre del 2021.

Para encontrar la fecha de asignación del ITIN se puede buscar en la Notificación CP565SP (o la Notificación CP565). En caso de no tenerlo, cada persona que se encuentra dentro de los Estados Unidos puede llamar al 1-800-829-1040. Para las personas que estén en el extranjero el teléfono correspondiente es 1-267-941-1000.

¿Qué pasa si mi ITIN se venció?

Bueno, ya pudimos ver ¿cómo saber si mi ITIN está vencido?, pero ¿qué pasa en caso de que sí lo esté?. Y lo que sucede es si el ITIN Number se vence y hasta que no sea renovado las declaraciones serán tramitadas y tratadas como presentadas oportunamente. Pero sin ciertos créditos tributarios o cualquier exenciones reclamadas y no se pagará reembolso alguno en ese momento.

El contribuyente recibirá un aviso del IRS explicando el o los cambios hechos a la declaración y se le indicará que su número ITIN tiene que ser renovado. Una vez que haya sido renovado, cualquier exención o crédito que previamente no fue autorizado podrá volver a ser reconsiderado en ese momento.

Pero, hasta que no se renueve el ITIN el contribuyente podrá estar sujeto a intereses y multas sobre cualquier impuesto adeudado como resultado de la denegación de créditos y exenciones que no fueron autorizados.

Para este y todos los distintos tipos de trámites es importante tener siempre los papeles en orden. Ya que los registros tributarios organizados facilitan la preparación de una declaración de impuestos completa y precisa. Asimismo, ayudan a evitar posibles errores que podrían resultar en retrasos en el procesamiento y reembolso.

Además, el IRS indica que las personas deben tener toda su información tributaria disponible antes de presentarla. Esto es para asegurarse de que su declaración de impuestos esté completa y precisa. Como, por ejemplo, se debe notificar al IRS si es que su dirección cambió o notificar a la Administración del Seguro Social en caso de un cambio en su nombre legal.

Medidas que pueden tomarse para hacer que la presentación de los impuestos sea más fácil:

• Vea la información de su cuenta en línea
• Recopile y organice sus registros tributarios
• Verifique su número de identificación personal del contribuyente (ITIN)
• Asegúrese que se le ha retenido suficiente impuesto
• Abra una cuenta bancaria para agilizar el recibo de los reembolsos por medio del depósito directo

El mantenimiento de registros para las personas incluye:

1. Formularios W-2 (en inglés) del empleador(es)
2. Formularios 1099 de bancos, por las agencias que las emitieron y otros pagadores. Incluidos compensación por desempleo, dividendos, distribuciones de una pensión, anualidad o plan de jubilación
3. Formulario 1099-K, 1099-MISC, W-2 u otra declaración de ingresos para los trabajadores de la economía compartida
4. Formulario 1099-INT (en inglés) para intereses recibidos
5. Otros documentos de ingresos y registros de transacciones de moneda virtual (en inglés)

Los documentos de ingresos pueden ayudar a las personas a determinar si son elegibles para deducciones o créditos. Además, las personas que necesitan conciliar sus pagos por adelantado del Crédito tributario por hijos y el Crédito tributario de prima necesitarán su información relacionada de 2021.

Aquellos que recibieron el tercer pago de impacto económico y piensan que califican para una cantidad adicional necesitarán su pago de estímulo. Como así también montos adicionales para calcular y reclamar el Crédito de recuperación de reembolso de 2021.

¿Cuáles son los números de ITIN se vencen?

• Si bien ya explicamos que todos los números ITIN que no se hayan usado en los últimos tres años fiscales deben ser renovados, también es importante que cada persona sepa cuál es la duración del ITIN Number y cuál, según su fecha de emisión, requiere ser renovado.

• Los ITIN con dígitos intermedios 78 o 79 vencieron el 1 de enero de 2017 como resultado de la Ley PATH. Esta fecha de vencimiento también se aplica a los dependientes con ITIN que tienen dígitos cuarto y quinto, o dígitos intermedios 78 y 79.
• Los ITIN con dígitos medios 88 que se asignaron antes de 2013 vencieron a finales de 2020 y aquellos con dígitos medios 90, 91, 92, 94, 95, 96, 97, 98 o 99 que aún no han sido renovados también vencieron a finales de 2020. Estos contribuyentes deben renovar su ITIN si desean declarar impuestos en 2021.
• Los ITIN que no tienen un dígito medio de 88, 90, 91, 92, 94, 95, 96, 97, 98, 99 yse usaron en una declaración de impuestos para los años fiscales 2018, 2019 o 2020 no están programados para vencer automáticamente.

Cronograma de vencimiento de los ITIN emitidos antes del 2013:

1. ITIN emitidos antes de 2008 ya vencieron
2. Los ITIN emitidos en 2008 vencen el 1 de enero de 2018
3. ITIN emitidos en 2009 y 2010 vencen el 1 de enero de 2019
4. Los ITIN emitidos en 2011 y 2012 vencen el 1 de enero de 2020

¿Cómo renovar mi ITIN Number gratis?

Para renovar su número de ITIN debe completar el Formulario W-7 (SP), Solicitud de Número de Identificación Personal del Contribuyente del Servicio de Rentas Internas, junto con sus documentos requeridos.

Los solicitantes también deben seleccionar la razón por la que necesitan el ITIN. No se requiere adjuntar una declaración de impuestos para solicitar la renovación. Aquí puede conocer la ayuda disponible para hacer ese trámite.

¿Es necesario renovar mi ITIN Number si no voy a presentar una declaración ni a reclamar un reembolso?

No es necesario, pero si es recomendable hacerlo ya que si decide presentar en el futuro una declaración del impuesto estadounidense o un reclamo de reembolso, tendrá que renovar su número ITIN, inclusive los de sus dependientes en ese momento.

¿Qué pasa si ya tengo un número de Seguro Social y no necesito mi ITIN que va a vencer?

Si bien usted ya no necesita renovar su ITIN, ya que tiene o reúne los requisitos para obtener un SSN, es importante que informe la obtención de su SSN. De esta manera dan de baja su número ITIN y lo liberan. Para eso puede visitar una oficina local del IRS o escribir una carta explicando que ya le han asignado un SSN. Además aclarando que desea que le combinen sus registros tributarios.

Si escribe una carta, incluya su nombre completo, dirección de correo y el ITIN. Además adjunte una copia de su tarjeta de Seguro Social y una copia del Aviso CP 565, Aviso de Asignación del ITIN, si lo tiene disponible.

El IRS anulará el ITIN para que nadie pueda utilizarlo en el futuro y podrán vincular en su SSN toda la información tributaria anteriormente presentada por usted con el ITIN.

¿Cuánto tiempo tarda la obtención de mi ITIN Number?

Si se cumplen con los requisitos para recibir un ITIN y la solicitud está completa, el solicitante recibirá una letra de parte del IRS en la que se le asignará su número de identificación tributaria. Por lo general esto puede tardar dentro de las siete semanas o hasta once semanas, en caso de que se solicite durante la temporada alta de impuestos, que va del 15 de enero hasta el 30 de abril, o en caso de los solicitantes del extranjero.

¿Qué pasa si no deseo enviar mis documentos originales al IRS al renovar mi ITIN?

Bueno, en caso de que el solicitante no quiera enviar los documento sorigianles para la renovación del número ITIN, lo que puede hacer es utilizar un Agente Tramitador Autorizado por el IRS, CAA por sus siglas en inglés, o hacer una cita en un Centro de Ayuda al Contribuyente (TAC) designado. Para encontrar un CAA cercado a su domicilio, el solicitante puede visitar el Programa del Agente Tramitador.

El CAA puede certificar todos los documentos de identificación para el solicitante primario y secundario. En el caso de los dependientes, ellos pueden validar el certificado civil de nacimiento y el pasaporte; sin embargo, deben enviar el original o las copias certificadas de todos los demás documentos directamente al IRS.

¿Qué tipo de pasaporte se acepta como documento de identificación?

El IRS solamente acepta un pasaporte con una fecha de entrada a los Estados Unidos como un documento único de identificación para dependientes de otros países distintos de México y Canadá, o para dependientes de miembros de las Fuerzas Armadas que estén sirviendo en el extranjero.

Los solicitantes cuyos pasaportes no tengan una fecha de entrada a los Estados Unidos deberán enviar los registros médicos de los Estados Unidos. En el caso de los solicitantes menores de seis años, o los registros escolares en el caso de los menores de 18 años, junto con el pasaporte.

Los dependientes de 18 años o mayores pueden enviar junto con el pasaporte los registros escolares de los Estados Unidos, un estado de cuenta de alquiler, bancario, o una factura de servicios públicos, que indiquen el nombre y la dirección de la persona solicitante en los Estados Unidos.

¿Al renovar el ITIN me dan el mismo número?

Es importante que cada persona sepa que una vez que es asignado un ITIN Number le pertenecerá siempre al mismo contribuyente. A menos que el ITIN haya sido revocado. Entonces, al renovar el ITIN, se renueva el mismo número antes asignado a esa misma persona.

Para finalizar con todo lo relacionado a ¿cómo saber si mi ITIN está vencido?, recordamos que el IRS podría rechazar una declaración de impuestos federales sobre la renta por múltiples razones.

Un formulario 1040 puede ser inadmisible si los registros no concuerdan con los del IRS. Por ejemplo, si un nombre o número de Seguro Social en la declaración no coincide con la información en las bases de datos del IRS o de la Administración del Seguro Social.

Los errores tipográficos y ortográficos pueden corregirse incluso en línea y volver a presentar la declaración de forma electrónica. Otros problemas, como que alguien presente una declaración con tu número de Seguro Social de manera fraudulenta, pueden requerir que envíes por correo tu declaración corregida.

En general, un error matemático no implica que el IRS rechace el formulario. En esos casos, la agencia solo corrige esos errores de cálculo.

Si el formulario 1040 es rechazado, el IRS lo informará al solicitante y proporcionará un código de caso y detallará la razón por la cual no puede aceptar la declaración de impuestos.

Es posible que pueda presentar electrónicamente una declaración corregida si la declaración fue rechazada por cualquiera de estas razones:

• Un número de Seguro Social (SSN) o Número de Identificación del Contribuyente no coincide con el nombre del contribuyente.
• Escribiste mal un nombre.
• El número de identificación de un pagador, como el número de identificación de empleador de su empleador, no es correcto.

Es importante verificar que toda la información que se haya ingresado en la declaración de impuestos coincida con la información de los documentos impresos.